Rapport Stage
Commentaires Composés : Rapport Stage. Rechercher de 53 000+ Dissertation Gratuites et Mémoireslévé bancaire n'ont pas été fourni par le client.
-Avec l'Etat, sous forme de déclarations fiscales, ainsi que paiement des taxes et impôts.
-Ainsi qu'avec divers fournisseurs, pour obtenir un relevé de factures afin de vérifier si le client nous a fourni toutes les factures concernant ce fournisseur.
2-3 Matériel informatique
Le cabinet dispose d'un matériel informatique performant constituée de 11 ordinateurs, dont deux pour les stagiaires, et de plusieurs ordinateurs portables, pour les déplacements chez les clients
3-TRAVAUX EFFECTUES
J’ai pu réaliser de la saisie comptable a partir du logiciel DiaCompta. Des factures de ventes et d’achats fourni par les clients qu’ils fallaient saisir afin de pouvoir réaliser les documents comptable necessaires (bilan et compte de résultat)
1, Enregistrements de factures d'achats et de ventes
Les factures d'achats sont enregistrées dans un journal d'achat codifié AC. Le compte du fournisseur est le 0, suivit des 4 premieres lettres de son nom, puis suivit de trois 0. (Exemple: 0CARR000)
N° de compte
Libellés
Débit
Crédit
0CARR000
CARREFOUR
56,99
6.......
CARREFOUR
47,65
44566000
CARREFOUR
9,34
Les factures de ventes sont enregistrées dans un journal de vente codifié VE. Le compte des clients est le 9, suivit des 4premieres lettres de son nom, puis suivit de trois 0. (exemple: 9LAFA000, client LAFARGE)
N° de compte
Libellés
Débit
Crédit
9LAFA000
LAFARGE
1196
70......
LAFARGE
1000
44571
LAFARGE
196
2. Enregistrements des pièces de caisses et de souches de caisses
Les pièces de caisse son aussi a enregistrées dans le journal de caisse codifié CS.
N° de compte
Libellés
Débit
Crédit
6......
Nom du compte
65,14
530....
Caisse
65,14
Les pièces de banque son aussi a enregistrées dans le journal de banque codifié BQ, CL(credit lyonnais), CM(Credit Mutuel)....
N° de compte
Libellés
Débit
Crédit
6.......
Nom du compte
87,69
512.....
Banque
87,69
3. Enregistrement du relevé bancaire
J'ai enregistrée en premier toutes les sommes du Débit du relevé de compte dans le journal de Banque codifié CL( Crédit Lyonnais), SG ( Société Générale), CM (Crédit Mutuel)...
Les écritures sont des prélèvement automatiques, des intérêts, des frais divers, des prêts.
N° de compte
Libellés
Débit
Crédit
0CARR000
CARREFOUR
56,99
627000000
FRAIS BANCAIRES
9
164000000
PRET
137,72
661000000
INTERET/PRET
36,12
622600000
HONORAIRES
300
512100000
BANQUE
539,83
Ensuite enregistrement de toutes les sommes du Crédit.
Les écritures sont généralement des règlements clients, des remises de chèques, d'espèces....
N° de compte
Libellés
Débit
Crédit
9LAFA000
LAFARGE
1196
581000000
REMISE CHQ
215,15
580000000
VRST ESPECES
370
512100000
BANQUE
1781,15
4.Enregistrement des salaires
Grâce au logiciel DIAPAIE, il m'a seulement fallut imprimé les recapitulatifs de chaques mois des charges telle que l'URSSAF, ASSEDIC, CAISSE DE RETRAITE, et SALAIRES NET pour chacun des employés.
J'ai ensuite passée, les écritures necessaires mois par mois dans le journal des opérations diverses codifié OD.
N° compte
Libellés
Débit
Crédit
64110000
SALAIRES
2175,03
64510000
...